Chamamos sua atenção para um artigo sobre como refletir as divisões empresariais no programa 1C: Trade Management 8 (rev. 11.3). Como exemplo, foi utilizada uma base de demonstração na entrega padrão.
Configurações
O uso de departamentos no programa pode ser habilitado ou desabilitado através de um sinalizador nas configurações da empresa:
Dados mestre e administração – Configuração de dados mestre e seções – Empresa
Se a utilização de departamentos estiver desabilitada, o diretório correspondente não estará disponível. Não haverá campo “Divisão” em documentos e diretórios.
Onde as unidades são usadas?
A manutenção direta da contabilidade separada está incluída no formulário da própria unidade.
Diretório "Estrutura empresarial"
Preenchendo o diretório
As divisões são inseridas em um diretório chamado “Estrutura Empresarial”:
Dados mestre e administração – Dados mestre – Estrutura empresarial
Este livro de referência implementa uma hierarquia de elementos. Isto significa que uma divisão pode ser criada diretamente “dentro” de outra, sem a utilização de grupos. Por exemplo, na imagem abaixo você pode ver que o departamento de vendas comerciais inclui outros departamentos:
Ao criar um departamento, você deve inserir o seu nome. Se esta unidade estiver incluída em uma superior, também será indicada no campo correspondente. É possível especificar o chefe do departamento (parâmetro opcional):
Importante. No programa 1C: Trade Management, as divisões não estão vinculadas a uma organização (empreendedor individual ou pessoa jurídica), mas dizem respeito a toda a empresa.
Contabilidade separada de mercadorias
Para isso, a configuração adequada deve ser instalada no programa (ver parágrafo 2 deste artigo).
Características de refletir divisões de retenção
Se uma empresa é uma holding que inclui várias organizações, surge a pergunta: como inserir as divisões dessas organizações na base de dados de informações?
A holding inclui duas pessoas jurídicas, cada uma das quais com uma administração, um departamento de vendas e um departamento de compras.
O reflexo de tais divisões no diretório depende da situação da empresa. Existem duas opções:
Na Contabilidade 1C 8.3 nas versões mais recentes (3.0.44.115 e posteriores), tornou-se possível manter registros em divisões separadas. Em primeiro lugar, trata-se do cálculo salarial. Agora você pode preparar e enviar relatórios de imposto de renda pessoal a várias repartições fiscais.
Importante! Este recurso só é compatível com organizações com menos de 60 funcionários.
Como criar uma divisão separada em 1C
As configurações necessárias são especificadas na seção “ ” (Fig. 1).
Na janela que se abre, marque a caixa desejada (Fig. 3).
Depois disto, no directório “Divisões” será possível adicionar os dados da repartição fiscal correspondente (Fig. 4). No nosso exemplo, este é o código de inspeção 5031.
Relatórios de imposto de renda pessoal para divisões separadas
Vamos dar uma olhada mais de perto na preparação de dados para gerar relatórios.
Suponha que a organização Progress tenha duas divisões:
- Fundamentos
- Divisão separada
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Contrataremos dois funcionários. Ivan Ivanovich Ivanov trabalhará na divisão principal e Petrov Petrovich trabalhará em uma divisão separada.
Geraremos e lançaremos dois documentos de folha de pagamento para cada departamento separadamente.
Vamos verificar a data, valor e local de renda de I.I. Ivanov (Fig. 5).
Dados semelhantes apareceram para Petrov P.P. (Fig. 6).
Agora você pode gerar certificados. Existem itens especiais na seção “Salários e Pessoal” (Fig. 7).
A Figura 8 mostra o formulário do certificado 2-NDFL, no qual você pode selecionar uma inspeção para OKTMO e posto de controle. Apresenta dados em uma divisão separada (IFTS nº 5031).
Se não houver erros no cálculo dos salários, a parte tabular é preenchida automaticamente.
Na Figura 9 vemos um documento para envio à Receita Federal nº 5.032.
Assim, foram gerados dois certificados diferentes para autoridades fiscais diferentes.
Se você decidir manter registros de folha de pagamento no programa 1C 8.3 Accounting, a partir da versão 3.0.44.115 ele suporta a divisão em divisões separadas. Observe que esta funcionalidade só está disponível se a organização tiver até sessenta funcionários. A versão básica do 1C não oferece suporte a tal contabilidade.
Neste artigo veremos como configurar divisões separadas em 1C 8.3 usando um exemplo. Mostraremos também a possibilidade de envio de relatórios fiscais separadamente para diferentes fiscais da Receita Federal.
Configurando o programa e adicionando uma nova unidade
Em primeiro lugar, é necessário fazer algumas configurações preliminares. Eles estão localizados na seção “Administração” - “Configurações de contabilidade”.
Na janela que se abre, selecione o item “Configurações salariais”.
Se você está apenas começando a acompanhar a folha de pagamento neste programa, você precisa indicar isso na seção “Configurações Gerais”. Caso contrário, você não terá acesso aos documentos relevantes.
Na seção “Folha de pagamento”, marque a caixa conforme mostrado na imagem abaixo. É ele quem é responsável pelas capacidades de contabilização da folha de pagamento para divisões individuais.
Agora podemos começar a criar e configurar unidades separadas.
Suponhamos que a casa comercial Kopleksny tenha uma divisão separada na cidade de Klin. Para refletir isso no programa, precisamos colocar uma flag no item de mesmo nome no cartão desta unidade.
Na seção “Inspetoria Tributária”, podemos criar outra Fiscalização da Receita Federal, à qual serão submetidos os relatórios desta divisão. Vamos indicar que seu número será 5099. No futuro, veremos como ficará usando o exemplo de um certificado de imposto de renda pessoal.
Relatórios de imposto de renda pessoal para divisões separadas
Antes de formar qualquer valor sobre o salário dos funcionários, ele deve ser provisionado. Isso pode ser feito na seção “Salários e Pessoal” - “Todas as Provisões”.
Primeiro, criamos um documento de folha de pagamento para agosto de 2017 para a casa comercial Kompleksny, indicando uma divisão separada na cidade de Klin.
Apenas um funcionário foi incluído na seção tabular - Vasily Stepanovich Petrov. Ele trabalhou o mês inteiro, pelo qual recebeu um salário de 60.000 rublos.
Suponhamos que esse funcionário também trabalhe na divisão principal da casa comercial Kompleksny, que não é separada. Em agosto de 2017, ele também trabalhou o mês inteiro e recebeu um salário de 80 mil rublos.
Acontece que o funcionário Vasily Stepanovich Petrov trabalhava simultaneamente na sede e em uma unidade separada. Vejamos como esses dados serão refletidos no certificado 2-NDFL, que também pode ser encontrado na seção “Salários e Pessoal”.
No formulário de geração do certificado, precisamos selecionar a qual Receita Federal ele se destina. No campo “OKTMO/KPP” indicaremos os dados da inspeção que indicamos anteriormente na ficha da unidade separada. Iremos gerar um relatório referente ao ano de 2017, no qual foi feita a provisão acima.
Como você pode ver na figura abaixo, este certificado incluía apenas uma linha com informações sobre o funcionário - V.S. Petrov. Ao mesmo tempo, observe que o valor é de apenas 60.000 rublos. O fato é que mesmo que tenham sido feitas duas provisões para ele, relatórios separados são apresentados a outra repartição de finanças.
A forma impressa deste certificado também refletirá o código da Receita Federal – 5099.
Ao selecionar outro OKTMO/KPP para o qual houve provisões, nosso funcionário também aparecerá na seção tabular, mas com um valor de 80.000 rublos. Esses dados foram baixados da folha de pagamento da matriz.
Assim, o programa 1C: Contabilidade permite manter registros e enviar relatórios fiscais de divisões separadas para diferentes inspeções fiscais. Este mecanismo cumpre integralmente os requisitos da legislação em vigor.
Ao trabalhar no programa 1C: Accounting 8 versão 3.0, você precisa fazer uma escolha em quase todas as etapas. Devido ao facto de as organizações e tipos de atividades serem muito diversos, todas as opções devem ser refletidas na contabilidade, o que, consequentemente, leva a um aumento da funcionalidade do programa, que muitas vezes é muito difícil para um contabilista navegar. Para facilitar essa tarefa, o programa conta com uma nova função que vai te ajudar no seu trabalho.
Sabe-se que um software de contabilidade é capaz de realizar diversas funções, mas todas elas são necessárias para uma determinada empresa e contador? Como mostra a prática, uma organização nem sempre exige todas as funcionalidades do programa. Isso causa transtornos adicionais para o contador, pois cada vez que ele entra no programa, ele precisa passar os olhos por objetos desnecessários - itens de menu, botões, ícones, etc., que não são utilizados na contabilidade da organização. É claro que esses elementos extras não contribuirão para um trabalho rápido e conveniente. Além disso, a configuração oferece muitos “lembretes” e serviços que também podem ser desnecessários para um contador. Este problema foi resolvido com a introdução de um novo recurso que permite desabilitar elementos de programa não utilizados.
Anteriormente (antes da versão 3.0.35), ligar e desligar algumas funções era feito na forma de configuração de “Parâmetros de Contabilidade”. Permaneceu lá, mas o caminho para as configurações ficou mais curto
A visibilidade da maioria das funções pode ser ajustada pressionando um dos três botões oferecidos: “Personalizado”, “Principal”, “Completo”. Os comentários do assistente eletrônico irão ajudá-lo a fazer sua escolha.
Você pode descobrir o que esta ou aquela funcionalidade implica nas guias do formulário. Com “Básico” todas as caixas de seleção são desmarcadas e com “Completo” todas as caixas de seleção são marcadas. Com a "Funcionalidade personalizada" você pode determinar quais opções devem ser desativadas e quais devem ser deixadas. Observe que se você selecionou inicialmente “Funcionalidade básica” e depois adicionou algumas opções, ou vice-versa, após selecionar “Funcionalidade completa” você desabilitou algumas das funções, então o programa instalará automaticamente “Funcionalidade personalizada”.
Se o trabalho for realizado em uma nova base de informações, as configurações não fornecerão restrições dentro da funcionalidade completa do programa. Caso seja necessário reduzir a funcionalidade de uma infobase em funcionamento, o programa emitirá um aviso sobre quais configurações não podem ser alteradas devido ao fato de terem sido utilizadas durante o processamento de dados históricos.
Contabilidade de custos por departamentos e sem
Programa "1C: Contabilidade 8" ed. O 3.0 possui outro recurso igualmente útil, que é a capacidade de acompanhar os custos sem dividi-los em departamentos (o recurso está disponível a partir da versão 3.0.35). Ele permite que o contador execute um número bem menor de ações no programa, o que significa concluir o trabalho com muito mais rapidez.
Os principais usuários da configuração 1C:Accounting também incluem pequenas empresas que não possuem divisões separadas. Anteriormente, a normatização do Plano de Contas previa apenas a contabilização de custos por departamento.
Esta função é necessária para resolver uma importante tarefa de gestão - detalhar os custos por departamentos que participam na produção de produtos ou na prestação de serviços. Este processo pode ser simples ou complexo, incluindo várias etapas. Além disso, dependendo do tipo de atividade que a empresa desenvolve, bem como da complexidade do produto e dos recursos necessários, as etapas podem ocorrer em um ou vários departamentos.
Mas a maior parte não são grandes empresas, mas sim pequenas e médias empresas que prestam serviços semelhantes ou produzem produtos tecnologicamente simples. Além disso, quando o pessoal de uma organização inclui apenas algumas pessoas, não se pode falar de uma unidade completa. Portanto, nesses casos, o preenchimento obrigatório do campo Divisão anteriormente gerava transtornos adicionais no trabalho.
Agora a contabilidade de custos por departamento pode ser desabilitada, para que o contador não perca tempo preenchendo campos desnecessários. Para isso, basta desmarcar a caixa da aba Produção nas configurações de Parâmetros Contábeis e salvar o parâmetro selecionado.
Agora, uma divisão inexistente (por exemplo, Principal), bem como campos desnecessários no programa, não precisam ser preenchidos.
As pessoas jurídicas têm o direito de criar divisões separadas para diversos fins. A legislação regula detalhadamente as condições e procedimentos para a sua criação. As divisões separadas têm simultaneamente duas características principais:
- O endereço de uma subdivisão separada difere do endereço da organização indicada no Cadastro Único Estadual de Pessoas Jurídicas;
- No local da unidade separada, pelo menos um local de trabalho fixo é equipado por um período superior a um mês.
No programa 1C:Accounting 3.0, criado na plataforma 1C:Enterprise 8.3, o cadastramento de uma divisão separada é realizado no menu “Diretórios - Empresas - Divisões”.
Figura 1
Você precisa criar uma nova divisão em 1C: marque a caixa “Divisão separada”, preencha todos os dados, indique a divisão principal. A divisão terá seu próprio posto de controle e o NIF será comum a todas as divisões e à controladora.
Figura 2
Após o preenchimento, o documento deverá ser registrado, para então ser refletido na contabilidade.
Figura 3
No programa 1C você pode criar, configurar e manter registros de várias organizações e departamentos ao mesmo tempo. Ao mesmo tempo, é possível calcular separadamente os salários com a apresentação de relatórios fiscais a diferentes fiscais da Receita Federal. Vejamos um exemplo de como manter registros de divisões separadas em termos de salários.
No menu principal selecione “Administração – Configurações do programa – Parâmetros contábeis”.
Figura 4
Nos parâmetros contábeis, selecione “Configurações salariais”.
Figura 5
Na seção “Cálculo da folha de pagamento”, marque a caixa de seleção “Cálculo da folha de pagamento por departamentos separados”.
Figura 6
No cartão do departamento você pode inserir os dados da repartição de finanças para a qual os relatórios serão submetidos.
Figura 7
Folha de pagamento
Primeiro precisamos contratar funcionários para nossa divisão. Para isso, vá do menu principal até “Salários e pessoal – Cadastro de pessoal – Contratações”.
Figura 8
Através de “Criar” vamos ao documento de trabalho. Preenchemos as seguintes informações:
- A organização é a nossa organização;
- Divisão – uma subdivisão separada;
- Cargo – cargo de funcionário de unidade separada;
- Funcionário – funcionário de uma unidade separada;
- Data de recepção – preencha a data solicitada;
- Período probatório – preencher se houver;
- Tipo de emprego – no nosso caso é trabalho interno a tempo parcial.
Figura 9
Agora vamos calcular o salário do funcionário da divisão principal e separada. Os salários em 1C 8.3 são calculados na seção “Salários e Pessoal - Salários - Todas as Provisões”.
Figura 10
Através do botão “Criar”, calculamos os salários dos funcionários do departamento principal. Por exemplo, vamos pegar os dados de um funcionário. Iremos preencher e postar o documento “Folha de Pagamento”.
Figura 12
Geração de certificados 2-NDFL
Assim, calculamos os salários de dois funcionários dos departamentos principal e separado. A seguir, geraremos certificados 2-NDFL para esses funcionários. Para isso, no menu principal acesse “Salários e pessoal – Imposto de Renda Pessoa Física – 2-NDFL para transferência à Receita Federal”.
Figura 13
Criamos um certificado para um funcionário do departamento principal. O programa 1C 8.3 oferece a oportunidade de selecionar uma administração fiscal de acordo com OKTMO e KPP. Selecionamos o que precisamos e preenchemos o restante dos dados. Os dados do funcionário deverão ser preenchidos automaticamente. A ajuda exibe as seguintes informações:
- A alíquota do imposto é, no nosso caso, de 13%;
- Renda – salário acumulado para um funcionário;
- Lucro tributável - se não houve deduções os valores são iguais;
- Imposto – o valor do imposto de renda pessoal acumulado;
- Retido - o imposto de renda pessoa física é retido no momento do pagamento do salário, nosso salário só foi provisionado, portanto no nosso caso o valor nesta célula é “0”;
- Listado – este campo será preenchido após o pagamento do imposto ao orçamento, portanto por enquanto também é “0”.
Figura 15
A seguir, preencha um certificado para um funcionário de uma unidade separada. Geramos o certificado de forma semelhante, alterando os dados do campo OKTMO/KPP no momento do pagamento dos rendimentos. Dados da Receita Federal no endereço da divisão separada. Semelhante ao certificado anterior, os dados do funcionário, sua renda, alíquota e valor do imposto são preenchidos automaticamente.
Figura 16
Assim como no certificado anterior, é possível exibir um formulário impresso no qual vemos o código da Receita Federal diferente do primeiro.
Figura 17
Neste artigo, vimos como criar uma divisão separada, bem como as possibilidades oferecidas pelo programa 1C 8.3 para folha de pagamento, cálculo de impostos, bem como envio de relatórios para funcionários das divisões principais e separadas para diferentes inspeções fiscais. Graças a eles, manter uma unidade separada no programa não será difícil para os usuários.