Portiamo alla vostra attenzione un articolo sulla riflessione delle divisioni aziendali nel programma 1C: Trade Management 8 (rev. 11.3). Ad esempio è stata utilizzata una base demo nella fornitura standard.
Impostazioni
L'uso dei dipartimenti nel programma può essere abilitato o disabilitato utilizzando un flag nelle impostazioni aziendali:
Anagrafiche e amministrazione – Impostazione anagrafiche e sezioni – Enterprise
Se l'utilizzo dei dipartimenti è disabilitato, la directory corrispondente non sarà disponibile. Non ci sarà alcun campo “Divisione” nei documenti e nelle directory.
Dove vengono utilizzate le unità?
La tenuta diretta della contabilità separata è inclusa nella forma dell'unità stessa.
Directory "Struttura aziendale"
Compilazione della directory
Le divisioni vengono inserite in una directory denominata “Struttura aziendale”:
Anagrafica e amministrazione – Anagrafica – Struttura aziendale
Questo libro di consultazione implementa una gerarchia di elementi. Ciò significa che una divisione può essere creata direttamente “dentro” un'altra, senza l'utilizzo di gruppi. Ad esempio, nell'immagine qui sotto puoi vedere che il reparto vendite commerciali comprende altri dipartimenti:
Quando crei un dipartimento, devi inserirne il nome. Se questa unità è compresa in una superiore, viene indicato anche nel campo corrispondente. È possibile specificare il responsabile del dipartimento (parametro facoltativo):
Importante. Nel programma 1C: Trade Management, le divisioni non sono legate a un'organizzazione (singolo imprenditore o entità giuridica), ma si riferiscono all'intera impresa.
Contabilità separata delle merci
Per fare ciò, è necessario installare l'impostazione appropriata nel programma (vedere paragrafo 2 di questo articolo).
Caratteristiche del riflesso delle divisioni aziendali
Se un'impresa è una holding che comprende diverse organizzazioni, sorge la domanda: come inserire le divisioni di queste organizzazioni nel database delle informazioni?
L'azienda comprende due entità giuridiche, ciascuna delle quali ha un'amministrazione, un reparto vendite e un reparto acquisti.
Il riflesso di tali divisioni nella directory dipende dalla situazione dell'azienda. Ci sono due opzioni:
In 1C 8.3 Contabilità nelle ultime versioni (3.0.44.115 e successive), è diventato possibile tenere registri per divisioni separate. Innanzitutto, ciò riguarda il calcolo dello stipendio. Ora puoi preparare e inviare dichiarazioni sull'imposta sul reddito personale a vari uffici fiscali.
Importante! Questa funzionalità è supportata solo per le organizzazioni con meno di 60 dipendenti.
Come creare una divisione separata in 1C
Le impostazioni necessarie sono specificate nella sezione “ ” (Fig. 1).
Nella finestra che si apre, seleziona la casella desiderata (Fig. 3).
Successivamente, nella directory “Divisioni” sarà possibile aggiungere i dettagli dell'ufficio tributario corrispondente (Fig. 4). Nel nostro esempio si tratta del codice di ispezione 5031.
Reporting delle imposte sul reddito delle persone fisiche per divisioni separate
Diamo uno sguardo più approfondito alla preparazione dei dati per la generazione dei report.
Supponiamo che l'organizzazione Progress abbia due divisioni:
- Nozioni di base
- Divisione separata
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Assumeremo due dipendenti. Ivan Ivanovich Ivanov lavorerà nella divisione principale e Petrov Petrovich lavorerà in una separata.
Genereremo e pubblicheremo due documenti sulle buste paga per ciascun dipartimento separatamente.
Controlliamo la data, l'importo e il luogo del reddito per I.I Ivanov (Fig. 5).
Dati simili sono apparsi per Petrov P.P. (Fig. 6).
Ora puoi generare certificati. Nella sezione “Stipendi e personale” sono presenti voci particolari (Fig. 7).
La Figura 8 mostra il modulo del certificato 2-NDFL, in cui è possibile selezionare un'ispezione per OKTMO e checkpoint. Presenta i dati su una divisione separata (IFTS n. 5031).
Se non ci sono errori nel calcolo delle retribuzioni, la parte tabellare viene compilata automaticamente.
Nella Fig. 9 vediamo un documento da presentare al Servizio fiscale federale n. 5032.
Pertanto, sono stati generati due diversi certificati per diverse autorità fiscali.
Se decidi di conservare i registri delle buste paga nel programma Contabilità 1C 8.3, a partire dalla versione 3.0.44.115 supporta la divisione in divisioni separate. Tieni presente che questa funzionalità è disponibile solo se l'organizzazione ha un massimo di sessanta dipendenti. La versione base di 1C non supporta tale contabilità.
In questo articolo vedremo come configurare divisioni separate in 1C 8.3 utilizzando un esempio. Mostreremo anche la possibilità di presentare dichiarazioni fiscali separatamente a diversi ispettori del servizio fiscale federale.
Configurazione del programma e aggiunta di una nuova unità
Prima di tutto è necessario effettuare alcune impostazioni preliminari. Si trovano nella sezione "Amministrazione" - "Impostazioni contabilità".
Nella finestra che si apre, seleziona la voce “Impostazioni stipendio”.
Se stai appena iniziando a tenere traccia delle buste paga in questo programma, devi indicarlo nella sezione "Impostazioni generali". In caso contrario, non avrai accesso ai documenti pertinenti.
Nella sezione "Paghe", seleziona la casella come mostrato nell'immagine qui sotto. È lui che è responsabile delle capacità di contabilità dei salari per divisioni separate.
Ora possiamo iniziare a creare e configurare unità separate.
Supponiamo che la casa commerciale Kopleksny abbia una divisione separata nella città di Klin. Per riflettere questo nel programma, dobbiamo impostare un flag sull'elemento con lo stesso nome nella scheda di questa unità.
Nella sezione "Ispettorato fiscale" possiamo creare un altro Ispettorato federale del servizio fiscale, al quale verranno presentati i rapporti di questa divisione. Indichiamo che il suo numero sarà 5099. In futuro vedremo come apparirà usando l'esempio di un certificato di imposta sul reddito delle persone fisiche.
Reporting delle imposte sul reddito delle persone fisiche per divisioni separate
Prima di formare qualsiasi importo sulle retribuzioni dei dipendenti, è necessario maturarlo. Questo può essere fatto nella sezione "Stipendi e personale" - "Tutti i ratei".
Innanzitutto, abbiamo creato un documento sui salari per agosto 2017 per la casa commerciale Kompleksny, indicando una divisione separata nella città di Klin.
Nella sezione tabella è stato incluso un solo dipendente: Vasily Stepanovich Petrov. Ha lavorato tutto il mese, per il quale gli è stato pagato uno stipendio di 60.000 rubli.
Supponiamo che questo dipendente lavori anche nella divisione principale della casa commerciale Kompleksny, che non è separata. Anche nell’agosto 2017 ha lavorato tutto il mese e ha ricevuto uno stipendio di 80.000 rubli.
Si scopre che il dipendente Vasily Stepanovich Petrov ha lavorato contemporaneamente sia nella sede centrale che in un'unità separata. Consideriamo come questi dati si rifletteranno nel certificato 2-NDFL, che può essere trovato anche nella sezione “Stipendi e personale”.
Sotto forma di generazione di un certificato, dobbiamo selezionare a quale Servizio fiscale federale è destinato. Nel campo “OKTMO/KPP” indicheremo i dati dell'ispezione che abbiamo indicato in precedenza nella scheda unitaria separata. Genereremo un report per il 2017, in cui è stato effettuato l'accantonamento di cui sopra.
Come puoi vedere nella figura seguente, questo certificato includeva solo una riga con le informazioni sul dipendente: V.S Petrov. Allo stesso tempo, tieni presente che l'importo è di soli 60.000 rubli. Il fatto è che anche se per lui sono stati effettuati due accantonamenti, la rendicontazione separata viene presentata a un altro ufficio delle imposte.
La forma stampata di questo certificato rifletterà anche il codice del Servizio fiscale federale - 5099.
Quando si selezionano altri OKTMO/KPP per i quali sono stati maturati, nella sezione tabella apparirà anche il nostro dipendente, ma con un importo di 80.000 rubli. Questi dati sono stati scaricati dal libro paga della sede centrale.
Pertanto, il programma 1C: Contabilità ci consente di tenere registri e inviare resoconti fiscali per divisioni separate a diversi ispettorati fiscali. Questo meccanismo rispetta pienamente i requisiti della normativa vigente.
Quando si lavora nel programma 1C: Accounting 8 versione 3.0, è necessario fare una scelta quasi in ogni passaggio. A causa del fatto che le organizzazioni e i tipi di attività sono molto diversi, tutte le opzioni devono riflettersi nella contabilità, il che porta di conseguenza ad un aumento della funzionalità del programma, che spesso è molto difficile da navigare per un contabile. Per rendere questo compito più semplice, il programma ha una nuova funzione che ti aiuterà nel tuo lavoro.
È noto che il software di contabilità è in grado di svolgere molte funzioni diverse, ma sono tutte necessarie per una determinata azienda e commercialista? Come dimostra la pratica, un'organizzazione non sempre richiede la piena funzionalità del programma. Ciò causa ulteriori inconvenienti al contabile, poiché ogni volta che entra nel programma, deve scorrere gli occhi attraverso oggetti non necessari: voci di menu, pulsanti, icone, ecc., che non vengono utilizzati nella contabilità dell'organizzazione. Naturalmente, questi elementi aggiuntivi non contribuiranno a un lavoro veloce e conveniente. Inoltre, la configurazione fornisce molti “promemoria” e servizi che potrebbero anche non essere necessari per un contabile. Questo problema è stato risolto introducendo una nuova funzionalità che consente di disabilitare gli elementi del programma non utilizzati.
In precedenza (prima della versione 3.0.35), l'attivazione e la disattivazione di alcune funzioni veniva effettuata sotto forma di impostazione dei "Parametri contabili". Rimase lì, ma il percorso verso le ambientazioni si accorciò
La visibilità della maggior parte delle funzioni può essere regolata premendo uno dei tre pulsanti offerti: “Personalizzato”, “Principale”, “Completo”. I commenti dell'assistente elettronico ti aiuteranno a fare la tua scelta.
Puoi scoprire cosa implica questa o quella funzionalità nelle schede del modulo. Con "Base" tutte le caselle di controllo vengono deselezionate e con "Completo" tutte le caselle di controllo vengono selezionate. Con "Funzionalità personalizzate" puoi determinare quali opzioni devono essere disabilitate e quali devono essere lasciate. Tieni presente che se inizialmente hai selezionato "Funzionalità di base" e poi hai aggiunto alcune opzioni, o viceversa, dopo aver selezionato "Funzionalità complete" hai disabilitato alcune funzioni, il programma installerà automaticamente "Funzionalità personalizzate".
Se il lavoro viene eseguito in una nuova base di informazioni, le impostazioni non forniranno restrizioni all'interno della piena funzionalità del programma. Se è necessario ridurre la funzionalità in un'infobase funzionante, il programma emetterà un avviso su quali impostazioni non possono essere modificate perché sono state utilizzate durante l'elaborazione dei dati storici.
Contabilità dei costi per dipartimenti e senza
Programma "1C: Contabilità 8" ed. La 3.0 ha un'altra funzionalità altrettanto utile, ovvero la possibilità di tenere traccia dei costi senza dividerli per reparto (la funzionalità è disponibile a partire dalla versione 3.0.35). Consente al contabile di eseguire un numero molto inferiore di azioni nel programma, il che significa completare il lavoro molto più velocemente.
Tra i principali utenti della configurazione 1C:Accounting figurano anche le piccole imprese che non hanno divisioni separate. In precedenza, l'impostazione standard del piano dei conti prevedeva solo la contabilità analitica per reparto.
Questa funzione è necessaria per risolvere un importante compito di gestione: dettagliare i costi per reparti che prendono parte alla produzione di prodotti o alla fornitura di servizi. Questo processo può essere semplice o complesso e comprendere diverse fasi. Inoltre, a seconda del tipo di attività svolta dall'impresa, nonché della complessità del prodotto e delle risorse necessarie, le fasi possono svolgersi in uno o più reparti.
Ma la maggior parte non sono grandi imprese, ma piccole e medie imprese che forniscono servizi simili o producono prodotti tecnologicamente semplici. Inoltre, quando il personale di un'organizzazione comprende solo poche persone, non si può parlare di un'unità a tutti gli effetti. Pertanto, in tali casi, la compilazione obbligatoria del campo Divisione precedentemente creava ulteriori disagi nel lavoro.
Ora la contabilità dei costi per reparto può essere disabilitata, in modo che il contabile non debba perdere tempo a compilare campi non necessari. Per fare ciò, deseleziona semplicemente la casella nella scheda Produzione nelle impostazioni dei Parametri contabili e quindi salva il parametro selezionato.
Ora non è necessario compilare una divisione inesistente (ad esempio Principale), nonché campi non necessari nel programma.
Le persone giuridiche hanno il diritto di creare divisioni separate per vari scopi. La legislazione regola in dettaglio le condizioni e la procedura per la loro creazione. Le divisioni separate hanno contemporaneamente due caratteristiche principali:
- L'indirizzo di una divisione separata differisce dall'indirizzo dell'organizzazione indicata nel Registro delle persone giuridiche dello Stato unificato;
- Nell'ubicazione dell'unità separata, almeno un posto di lavoro fisso è attrezzato per un periodo superiore a un mese.
Nel programma 1C:Accounting 3.0, creato sulla piattaforma 1C:Enterprise 8.3, la registrazione di una divisione separata viene effettuata nel menu “Elenchi - Imprese - Divisioni”.
Fig. 1
Devi creare una nuova divisione in 1C: seleziona la casella “Divisione separata”, inserisci tutti i dettagli, indica la divisione principale. La divisione avrà un proprio checkpoint e il TIN sarà comune a tutte le divisioni e alla società madre.
Fig.2
Dopo la compilazione, il documento deve essere registrato e quindi si rifletterà nella contabilità.
Fig.3
Nel programma 1C, puoi creare, configurare e conservare i record di più organizzazioni e dipartimenti contemporaneamente. Allo stesso tempo, è possibile calcolare separatamente i salari con la presentazione delle dichiarazioni fiscali a diversi ispettori del servizio fiscale federale. Diamo un'occhiata a un esempio di come tenere registri per divisioni separate in termini di salari.
Nel menu principale selezionare “Amministrazione – Impostazioni programma – Parametri contabilità”.
Fig.4
Nei parametri contabili, seleziona "Impostazioni stipendio".
Fig.5
Nella sezione "Calcolo delle buste paga", seleziona la casella di controllo "Calcolo delle buste paga per divisioni separate".
Fig.6
Nella scheda del dipartimento è possibile inserire i dati dell'ufficio delle imposte a cui verranno presentate le segnalazioni.
Fig.7
Libro paga
Per prima cosa dobbiamo assumere dipendenti per la nostra divisione. Per fare ciò, dal menu principale vai su “Stipendi e personale – Anagrafe del personale – Assunzioni”.
Fig.8
Tramite “Crea” andiamo al documento di assunzione. Inseriamo le seguenti informazioni:
- L'organizzazione è la nostra organizzazione;
- Divisione – una suddivisione separata;
- Posizione – posizione di un dipendente di un'unità separata;
- Dipendente: un dipendente di un'unità separata;
- Data di ricevimento – inserire la data richiesta;
- Periodo di prova: compilare se previsto;
- Tipologia di impiego – nel nostro caso si tratta di lavoro part-time interno.
Fig.9
Ora calcoliamo lo stipendio del dipendente della divisione principale e separata. Gli stipendi in 1C 8.3 sono calcolati nella sezione “Stipendi e personale - Stipendi - Tutti i ratei”.
Fig.10
Utilizzando il pulsante "Crea", calcoliamo gli stipendi per i dipendenti del dipartimento principale. Ad esempio, prendiamo i dati per un dipendente. Compileremo e pubblicheremo il documento “Libro paga”.
Fig.12
Generazione di certificati 2-NDFL
Quindi, abbiamo calcolato gli stipendi per due dipendenti dei dipartimenti principali e separati. Successivamente, genereremo i certificati 2-NDFL per questi dipendenti. Per fare ciò, dal menu principale vai su “Stipendi e personale – Imposta sul reddito delle persone fisiche – 2-NDFL per il trasferimento al Servizio fiscale federale”.
Fig.13
Creiamo un certificato per un dipendente del dipartimento principale. Il programma 1C 8.3 offre l'opportunità di selezionare un ufficio delle imposte secondo OKTMO e KPP. Selezioniamo quello di cui abbiamo bisogno e inseriamo i dati rimanenti. I dati del dipendente dovrebbero essere compilati automaticamente. La guida visualizza le seguenti informazioni:
- L'aliquota fiscale è nel nostro caso del 13%;
- Reddito – stipendio maturato di un dipendente;
- Reddito imponibile: se non ci fossero detrazioni, gli importi sarebbero gli stessi;
- Imposta – l’importo dell’imposta sul reddito personale maturata;
- Trattenuta – l'imposta sul reddito personale viene trattenuta al momento del pagamento dello stipendio, il nostro stipendio è stato solo maturato, quindi nel nostro caso il valore in questa cella è “0”;
- Elencato: questo campo verrà compilato dopo che l'imposta sarà stata versata al budget, quindi per ora è anche "0".
Fig.15
Successivamente, compila un certificato per un dipendente di un'unità separata. Generiamo il certificato in modo simile, modificando i dati nel campo OKTMO/KPP quando paghiamo il reddito. Dati del Servizio fiscale federale all'indirizzo della divisione separata. Similmente al certificato precedente, i dati del dipendente, il suo reddito, l’aliquota fiscale e l’importo dell’imposta vengono compilati automaticamente.
Fig.16
Esattamente come per il certificato precedente, è possibile visualizzare un modulo stampato in cui vediamo il codice del Servizio Fiscale Federale diverso dal primo.
Fig.17
In questo articolo, abbiamo esaminato come creare una divisione separata, nonché le possibilità offerte dal programma 1C 8.3 per le buste paga, il calcolo delle imposte e l'invio di rapporti per i dipendenti delle divisioni principali e separate a diversi ispettorati fiscali. Grazie a loro, mantenere un'unità separata nel programma non sarà difficile per gli utenti.